California có những lợi ích và miễn/giảm thuế cho người cao niên, mặc dù tiểu bang này thường được coi là có mức thuế cao. Dưới đây là phần phân tích chi tiết về cách thức áp dụng thuế đối với người cao niên ở California, bao gồm thuế tài sản, An Sinh Xã Hội, lương hưu, lợi tức thu nhập từ đầu tư, và các tài khoản hưu trí như 401(k), IRA, Roth IRA, 457, và 403(b):
Thuế Tài Sản Cho Người Cao Niên
- Proposition 19: Người từ 55 tuổi trở lên có thể chuyển giá trị thuế tài sản của căn nhà chính sang căn nhà mới có giá trị bằng hoặc thấp hơn tối đa ba lần, ở bất cứ nơi nào trong tiểu bang. Điều này giúp tránh bị tăng thuế khi đổi sang nhà nhỏ hơn hoặc chuyển nơi ở.
- Giảm Thuế Cho Chủ Nhà: Người cao niên đủ điều kiện được giảm (exempt) $7.000 trên giá trị thẩm định của căn nhà.
- Chương Trình Hoãn Thuế Tài Sản: Chủ nhà từ 62 tuổi trở lên với thu nhập gia đình dưới $45.000 có thể hoãn nộp thuế tài sản cho đến khi bán hoặc chuyển nhượng nhà.
Thuế An Sinh Xã Hội ở California
- Miễn Thuế Cấp Tiểu Bang: Tiểu bang California không đánh thuế trên các khoản tiền An Sinh Xã Hội, bất kể mức lợi tức thu nhập.
- Thuế Liên Bang trên An Sinh Xã Hội: Tùy theo mức lợi tức thu nhập, tối đa 85% tiền An Sinh Xã Hội có thể phải chịu thuế ở cấp liên bang.
Thuế Lương Hưu và Tiền Hưu Trí
- California Đánh Thuế Đa Số Lương Hưu: Tiểu bang đánh thuế lương hưu (pension) từ công và tư nhân như lợi tức thu nhập thông thường, với mức thuế thu nhập từ 1% đến 13,3%.
- Lương Hưu từ Ngoài Tiểu Bang: Nếu bạn cư trú tại California, lương hưu bạn nhận từ các tiểu bang khác cũng phải chịu thuế tiểu bang.
- Lương Hưu Quân Đội và Liên Bang: Không có miễn/giảm đặc biệt – các khoản này vẫn chịu thuế đầy đủ ở California.
Thuế Đầu Tư (Gồm 401(k), IRA, Roth IRA, 457 và 403(b))
- Rút Tiền từ 401(k) và IRA: Các khoản tiền rút được xem là lợi tức thu nhập thông thường và bị đánh thuế theo mức thuế từ 1% đến 13,3%.
- Roth IRA: Rút tiền đủ điều kiện (sau 59½ tuổi và đã nắm giữ tài khoản ít nhất 5 năm) sẽ được miễn thuế cả ở cấp tiểu bang và liên bang.
- Tiền Từ 403(b) và 457: Các khoản rút tiền này cũng bị đánh thuế tương tự như 401(k).
- Rút Tiền Tối Thiểu Bắt Buộc (RMD): Các khoản RMD bị tính vào lợi tức thu nhập và phải chịu thuế.
- Lợi Tức và Thu Nhập Từ Đầu Tư: California không phân biệt giữa lãi vốn ngắn hạn và dài hạn – cả hai đều bị đánh thuế như lợi tức thu nhập thông thường. Không có mức thuế lãi vốn đặc biệt nào ở tiểu bang này.
Miễn/Giảm Thuế Thu Nhập Cho Người Cao Niên
- Khoản Khấu Trừ Chuẩn: Người từ 65 tuổi trở lên được cộng thêm $1.750 nếu khai thuế cá nhân hoặc $1.400 cho mỗi người nếu khai thuế chung.
- Khấu Trừ Chi Phí Y-Tế: Chi phí y tế không được bồi hoàn vượt quá 7,5% tổng thu nhập điều chỉnh (AGI) có thể được khấu trừ ở cả cấp tiểu bang và liên bang.
- Tín Dụng Thuế cho Người Cao Niên hoặc Người Khuyết Tật: California cung cấp một khoản tín dụng thuế không hoàn lại nhỏ cho người từ 65 tuổi trở lên có thu nhập thấp hoặc trung bình.
Thuế Lợi Tức và Lãi Suất Đầu Tư Cho Người Cao Niên
- Lợi tức từ cổ tức và tiền lãi (từ cổ phiếu, trái phiếu, tài khoản tiết kiệm) đều bị đánh thuế theo mức thuế lợi tức thu nhập thông thường (tối đa 13,3%).
- Trái Phiếu Municipal: Tiền lãi từ trái phiếu municipal của California được miễn thuế ở cấp tiểu bang.
Bảng Tóm Tắt: Lợi Ích và Miễn Giảm Thuế Cho Người Cao Niên ở California
Những Điều Cần Lưu Ý Cho Người Nghỉ Hưu Trí ở California
- Không Có Thuế Di Sản hoặc Thừa Kế: California không đánh thuế di sản hoặc thừa kế, điều này mang lại lợi thế so với một số tiểu bang khác.
- Mức Thuế Thu Nhập Cao: Thuế thu nhập cao có thể tạo gánh nặng cho người hưu trí có lợi tức thu nhập lớn từ lương hưu và đầu tư.
- Khấu Trừ Chi Phí Y-Tế: Quản lý chi phí y tế tự trả có thể giúp người cao niên được khấu trừ thuế.
- Kế Hoạch Rút Tiền: Các khoản rút tiền từ Roth IRA có lợi vì được miễn thuế, giúp giảm thiểu phần thuế lợi tức thu nhập trong những năm hưu trí.
California mang lại một số lợi ích về thuế như miễn thuế tài sản và An Sinh Xã Hội, nhưng mức thuế lợi tức thu nhập cao có thể ảnh hưởng đáng kể đến ngân sách của người hưu trí. Hãy cẩn thận và có sự chuẩn bị kỹ có thể giúp tận dụng tối đa các tài khoản Roth IRA, trái phiếu municipal và khấu trừ chi phí y-tế để giảm thiểu gánh nặng thuế một cách hiệu quả.
-Lê Nguyễn Thanh Phương-
Dưới đây là một số nguồn tin cậy để bạn đọc và nghiên cứu về các lợi ích thuế cho người cao niên ở California:
- Cơ Quan Thuế Nhượng Quyền California (FTB) – Thông Tin Thuế Cho Người Cao Niên
Cung cấp thông tin chi tiết về thuế thu nhập, tín dụng thuế, và các miễn giảm cho người cao niên ở California.
Truy cập trang web FTB California - Cơ Quan An Sinh Xã Hội Hoa Kỳ (SSA) – Đánh Thuế Lên Các Phúc Lợi
Giải thích cách thức đánh thuế phúc lợi An Sinh Xã Hội ở cấp liên bang và cung cấp hướng dẫn cho người cao niên về yêu cầu khai thuế.
Truy cập trang web SSA - Sở Thuế Vụ Hoa Kỳ (IRS) – Hướng Dẫn Thuế Cho Người Cao Niên
Ấn phẩm của IRS cung cấp thông tin về các lợi ích thuế cho người cao niên, bao gồm tín dụng thuế, khấu trừ và cách khai thuế với thu nhập hưu trí.
Truy cập Hướng Dẫn Thuế Cho Người Cao Niên của IRS - Cơ Quan Kiểm Soát California – Chương Trình Hoãn Thuế Tài Sản
Nguồn tài liệu này cung cấp thông tin chi tiết về cách người cao niên có thể hoãn thuế tài sản ở California.
Truy cập trang web của Văn Phòng Kiểm Soát California
Những nguồn này cung cấp thông tin toàn diện và cập nhật về các vấn đề thuế liên quan đến người cao niên ở California, giúp người hưu trí đưa ra quyết định đứng đắn.