Kế hoạch lương hưu trí (Pension Plan) là một loại lương hưu trí mà công ty, công sở cung cấp cho nhân viên của họ. Quỹ được thiết lập để cung cấp nguồn lợi tức thu nhập cho nhân viên sau khi họ nghỉ hưu.
Kế Hoạch Lương Hưu Trí Là Gì?
Kế hoạch lương hưu là một dạng lương nghỉ hưu, trong đó người sử dụng lao động đóng góp vào một quỹ chung được dành riêng để đảm bảo lợi ích cho nhân viên trong tương lai. Quỹ chung này được đầu tư thay mặt cho nhân viên, và lợi nhuận từ các khoản đầu tư sẽ tạo ra thu nhập cho nhân viên khi nghỉ hưu.
2. Ai Được Hưởng?
Những nhân viên được tham gia vào kế hoạch lương hưu trí bao gồm:
- Nhân viên toàn thời gian
- Nhân viên bán thời gian đáp ứng một số quy định nhất định (ví dụ, số giờ làm việc)
- Nhân viên đã hoàn thành một khoảng thời gian làm việc tối thiểu với công ty
3. Quỹ Được Cung Cấp cho Nhân Viên Thế Nào?
Các kế hoạch hưu trí được cung cấp thông qua nhiều hình thức khác nhau:
- Hưu Trí Xác Định Quyền Lợi: Những kế hoạch này hứa hẹn một khoản trợ cấp hàng tháng cụ thể khi nhân viên nghỉ hưu, thường dựa trên mức lương và số năm phục vụ.
- Hưu Trí Xác Định Đóng Góp: Những kế hoạch này không hứa hẹn một khoản trợ cấp cụ thể khi nghỉ hưu. Thay vào đó, nhân viên và/hoặc công ty đóng góp vào tài khoản cá nhân của nhân viên, thường được đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, quỹ hỗ tương (mutual funds) v..v..
4. Các Tổ Chức Cung Cấp Kế Hoạch Hưu Trí
Có nhiều loại tổ chức cung cấp kế hoạch hưu trí:
- Các công ty tư nhân (cả công ty lớn và doanh nghiệp nhỏ)
- Các nhà tuyển dụng công (các tổ chức chính phủ)
- Các tổ chức phi lợi nhuận
5. Rút Tiền Từ Quỹ Hưu Trí
Nhân viên thường có thể rút tiền từ quỹ hưu trí của họ trong các trường hợp sau:
- Nghỉ Hưu: Thông thường ở tuổi 65, nhưng một số quỹ hưu trí cho phép rút tiền sớm hơn.
- Rời Khỏi Công Ty: Nếu nhân viên rời khỏi công ty trước tuổi nghỉ hưu, họ có thể chọn chuyển tiền hưu trí vào IRA hoặc kế hoạch của công ty khác.
- Tàn Tật: Một số chương trình quỹ hưu trí cho phép rút tiền sớm nếu nhân viên bị tàn tật.
- Khó Khăn: Trong một số trường hợp, rút tiền vì tài chính khó khăn được phép rút tiền, mặc dù điều này ít phổ biến hơn với các quỹ hưu trí truyền thống.
6. Phải Làm Gì Nếu Công Ty Nộp Đơn Phá Sản
Nếu một công ty nộp đơn phá sản và không thể thực hiện cam kết tiền hưu trí, nhân viên thể thực hiện các bước sau đây:
- Công Ty Bảo Hiểm Lợi Ích Hưu Trí (PBGC): Tại Hoa Kỳ, Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) là một cơ quan liên bang bảo vệ lợi ích hưu trí của công nhân trong các quỹ hưu trí xác định quyền lợi tư nhân. Nếu kế hoạch quỹ của công ty bị chấm dứt do phá sản, PBGC sẽ can thiệp để đảm bảo lợi ích, mặc dù đôi khi số tiền bị giảm đi so với trước đây.
- Biện Pháp Pháp Lý: Nhân viên có thể dùng pháp luật để yêu cầu bất kỳ lợi ích còn lại nào từ tài sản của công ty để lấy tiền hưu trí.
- Tham Khảo Cố Vấn Tài Chính: Nên làm việc với tài chính chuyên nghiệp để biết cách chọn lựa thay thế quỹ tiết kiệm hưu trí hiện tại và hiểu rõ các ảnh hưởng cụ thể của việc phá sản đối với lợi ích hưu trí của bạn.
Kế hoạch lương hưu trí là một phần quan trọng trong chiến lược quỹ hưu trí của nhân viên, cung cấp nguồn tài chính khi nghỉ hưu. Hiểu về quyền lợi, các hình thức cung cấp, quy tắc rút tiền và các biện pháp bảo vệ trong trường hợp công ty phá sản có thể giúp nhân viên đưa ra các quyết định khôn ngoan về kế hoạch hưu trí.
-Nguyễn Bách Khoa-