Tài Chính & Việc Làm

Các Ảnh Hưởng Thuế Đối Với Di Sản và Thừa Kế tại Florida

Thuế Di Sản tại Florida:

  • Florida không áp dụng thuế di sản cấp tiểu bang. Điều này có nghĩa là tài sản của cư dân Florida để lại sẽ không phải chịu bất kỳ loại thuế di sản nào từ tiểu bang.
  • Thuế Di Sản Liên Bang vẫn áp dụng đối với các di sản có giá trị vượt quá ngưỡng miễn thuế liên bang.

Thuế Di Sản Liên Bang (năm 2024):

  • Đối với năm 2024, ngưỡng miễn thuế di sản liên bang là 13.61 triệu đô la cho mỗi cá nhân.
  • Các tài sản có giá trị vượt quá 13.61 triệu đô la sẽ bị đánh thuế theo tỷ lệ tăng dần từ 18% và có thể lên đến 40% đối với số tiền vượt quá ngưỡng miễn thuế.

Ví dụ: Giả sử một cư dân Florida qua đời vào năm 2024, để lại tài sản trị giá 16 triệu đô la. Để tính toán thuế di sản liên bang:

  1. Giá trị tài sản: $16,000,000
  2. Ngưỡng miễn thuế: $13,610,000
  3. Tài sản chịu thuế: $16,000,000 – $13,610,000 = $2,390,000
  4. Tài sản này sẽ bị đánh thuế với tỷ lệ 40% trên phần tài sản chịu thuế.

Cách Tính:
$2,390,000 x 40% = $956,000 (Thuế di sản liên bang phải trả)

Thuế Thừa Kế:

  • Florida không có thuế thừa kế. Dù người thừa kế sống ở Florida hay ngoài tiểu bang, Florida không áp dụng bất kỳ loại thuế thừa kế nào.

Người Thừa Kế Sống Ngoài Florida:

Nếu tài sản nằm ở Florida và người thừa kế sống tại một tiểu bang có thuế thừa kế, họ có thể phải chịu thuế thừa kế tại tiểu bang nơi họ cư trú. Các tiểu bang như Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey, và Pennsylvania áp dụng thuế thừa kế, dựa trên mối quan hệ giữa người thừa kế và người để lại tài sản.

Ví dụ, nếu người thừa kế sống tại Pennsylvania, nơi có thuế thừa kế, họ có thể phải nộp thuế thừa kế tại Pennsylvania đối với những tài sản mà họ thừa kế từ một di sản tại Florida, mặc dù Florida không áp dụng bất kỳ khoản thuế nào.

-Nguyễn Bách Khoa-

Nguồn Tham Khảo Thêm:

  • Hướng dẫn Thuế Di Sản Liên Bang của IRS: Trang Web IRS
  • Sở Thuế Vụ Florida: Thông tin về thuế tại Florida: Sở Thuế Vụ Florida
  • Thuế Thừa Kế tại các Tiểu Bang: Nghiên cứu các luật về thuế thừa kế tại các tiểu bang khác nếu người thừa kế sống ngoài Florida. Các trang web như Tax Foundation hoặc cơ quan thuế của tiểu bang cung cấp thông tin hữu ích.

Bằng cách hiểu rõ những quy định này, người thừa kế có thể lên kế hoạch thích hợp và tránh những phức tạp không cần thiết khi quản lý tài sản thừa kế.