Dưới đây là giải thích chi tiết và ví dụ về cách tính trợ cấp An Sinh Xã Hội (Social Security) cho người còn sống và các yếu tố quyết định số tiền trợ cấp:
1. Các Yếu Tố Chính Trong Việc Tính Toán Trợ Cấp Cho Người Còn Sống
- Lợi Tức Thu Nhập của Người Đã Khuất Trong Quá Khứ: Trợ cấp người còn sống được tính dựa trên hồ sơ lợi tức thu nhập của người đã qua đời.
- Tuổi Của Người Thụ Hưởng: Tuổi của người thụ hưởng sẽ ảnh hưởng đến tỷ lệ phần trăm mà họ nhận được từ trợ cấp của người đã khuất.
- Giới Hạn Trợ Cấp Gia Đình: Sở An Sinh Xã Hội (Social Security) ấn định mức giới hạn tổng số tiền trợ cấp có thể trả cho một gia đình.
- Lợi Tức Thu Nhập Khác: Trợ cấp cho người còn sống có thể bị giảm nếu người thụ hưởng đang làm việc và chưa đạt đến độ tuổi nghỉ hưu toàn phần (Full Retirement Age – FRA) theo quy định về mức lợi tức thu nhập.
2. Tỷ Lệ Phần Trăm Trợ Cấp Cho Người Còn Sống
Người thụ hưởng nhận được một tỷ lệ phần trăm từ Mức Trợ Cấp Bảo Hiểm Chính (Primary Insurance Amount – PIA) của người đã khuất. PIA là khoản trợ cấp hàng tháng mà người đã khuất sẽ nhận được nếu họ đủ tuổi nghỉ hưu đầy đủ (FRA).
- Vợ/Chồng Còn Sống:
- 100% của PIA nếu đã đạt đến tuổi nghỉ hưu toàn phần (FRA) hoặc nhiều hơn.
- 71.5%-99% nếu ở độ tuổi từ 60 đến trước tuổi nghỉ hưu toàn phần FRA.
- 75% nếu đang chăm sóc con dưới 16 tuổi hoặc con bị khuyết tật.
- Con Cái:
- 75% của PIA cho mỗi trẻ đủ điều kiện dưới 18 tuổi (hoặc dưới 19 tuổi nếu đang học trung học toàn thời gian), hoặc bị khuyết tật trước 22 tuổi.
3. Ví Dụ Chi tiết Cho Một Góa Phụ và Hai Con
Ví Dụ:
- Người đã khuất làm việc 35 năm, trung bình kiếm được $60,000/năm.
- PIA của người đã khuất = $2,400/tháng.
- Gia đình gồm: góa phụ (45 tuổi, đang chăm sóc con) và hai con (10 và 14 tuổi).
- Góa phụ không có thu nhập khác.
Cách Tính:
- Trợ Cấp Cá Nhân:
- Góa phụ (đang chăm con dưới 16 tuổi): 75% của $2,400 = $1,800/tháng.
- Mỗi con: 75% của $2,400 = $1,800/tháng.
- Giới Hạn Trợ Cấp Gia Đình:
An Sinh Xã Hội (Social Security) giới hạn tổng trợ cấp gia đình ở mức 150-180% của PIA. Với mức tối đa là $4,320 (180% của $2,400):- Tổng trợ cấp tiềm năng: $1,800 + $1,800 + $1,800 = $5,400.
- Vì $5,400 vượt quá giới hạn $4,320, SSA sẽ điều chỉnh trợ cấp theo tỷ lệ:
- Trợ cấp cho mỗi thành viên = $4,320 ÷ 3 = $1,440/tháng.
- Tổng Số Tiền Trợ Cấp:
- Góa phụ nhận $1,440/tháng.
- Mỗi con nhận $1,440/tháng.
- Tổng trợ cấp gia đình = $4,320/tháng.
4. Ví Dụ Cho Trường Hợp Cháu Nhận Trợ Cấp Sau Khi Ông/Bà qua đời
Ví Dụ:
- PIA của ông/bà = $2,200/tháng.
- Cháu phụ thuộc tài chính và dưới 18 tuổi.
- Không có thành viên khác trong gia đình nhận trợ cấp.
Cách Tính:
- Cháu nhận 75% của $2,200 = $1,650/tháng.
- Nếu không có giới hạn trợ cấp gia đình áp dụng, cháu sẽ nhận đầy đủ $1,650/tháng cho đến khi đủ 18 tuổi (hoặc 19 tuổi nếu còn học trung học).
5. Trường Hợp Đi Làm và Nhận Trợ Cấp Là Người Còn Sống
Nếu người thụ hưởng chưa đạt độ tuổi hưu toàn phần FRA và có lợi tức thu nhập vượt mức giới hạn hàng năm ($21,240 vào năm 2024), trợ cấp của họ sẽ bị giảm $1 cho mỗi $2 kiếm được vượt mức giới hạn. Ví dụ:
- Góa phụ (62 tuổi) kiếm được $30,000/năm.
- Thu nhập vượt giới hạn = $30,000 – $21,240 = $8,760.
- Số tiền giảm trợ cấp = $8,760 ÷ 2 = $4,380/năm, tương đương $365/tháng.
- Nếu trợ cấp ban đầu của góa phụ là $1,440/tháng, trợ cấp điều chỉnh sẽ là $1,440 – $365 = $1,075/tháng.
6. Các Lưu Ý Quan rọng
- Độ Tuổi Nghỉ Hưu Toàn Phần (FRA): Trợ cấp cho người còn sống sẽ ở mức tối đa nếu người thụ hưởng đợi đến tuổi hưu toàn phần (FRA) để nộp đơn.
- Kết Thúc Kiểm Tra Lợi Tức Thu Nhập: Quy định kiểm tra lợi tức thu nhập sẽ không áp dụng khi người thụ hưởng đạt tuổi nghỉ hưu toàn phần (FRA).
- Tái Hôn: Trợ cấp cho góa phụ/góa vợ thường chấm dứt nếu họ tái hôn trước 60 tuổi (hoặc 50 tuổi nếu bị khuyết tật). Tuy nhiên, trợ cấp có thể tiếp tục nếu tái hôn sau độ tuổi này.
7. Công Cụ và Tài Nguyên Hỗ Trợ
- Máy tính tiền trợ cấp người còn sống của cơ quan SSA:
SSA Benefits Calculator - Tìm văn phòng SSA địa phương:
SSA Office Locator
-Lê Nguyên Vũ-